第三部分：南宁市江南区人民检察院2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2024年度总收入2509.79万元，其中本年收入2385.80万元，较2023年度决算数2606.32万元，减少96.53万元，下降3.70%，收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入2047.29万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数1755.34万元，增加291.95万元，增长16.63%，主要原因：2024年因财物统管市级改革要求，公务员绩效由南宁市本级负担；同时江南区财政预算兑现了以前年度未付的中央政法转移支付资金，致使财政拨款收入增加。

2.政府性基金预算财政拨款收入177.70万元，为财政当年拨付的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加177.70万元，主要原因：新增政府性基金预算财政拨款收入用于购买国债，由于此项资金为当年新增项目，2023年度并未安排相关预算与支出，因此导致本年政府性基金财政拨款收入同比实现大幅增长。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0.00万元。为财政当年拨付的资金，较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因：我院无此项开支。

4.上级补助收入0.00万元，为事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入，用于补助正常业务资金的不足。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有上级补助收入。

5.事业收入0.00万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元,增加0.00万元，主要原因是：本单位没有事业收入。

6.经营收入0.00万元,为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有经营收入。

7.附属单位上缴收入0.00万元，为事业单位附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位无附属单位上缴收入。

8.其他收入160.80万元,为预算单位在“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”之外取得的收入。较2023年度决算数716.99万元，减少556.19万元，下降77.57%，主要原因是：由于2024年江南区财政不需要支付以前年度未发的司法绩效，因此其他收入大幅度减少。

9.使用非财政拨款结余（含专用结余）0.00万元,主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位没有非财政拨款结余。

10.上年结转和结余123.99万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2023年度决算数133.99万元，减少10.00万元，下降7.46%，主要原因是：我院自2023年上划至南宁市本级后，经开区财政暂停拨付我院检察室办公办案经费，但办案办公支出依然随着检察室案件数量增长而增长，从而较大幅度使用了以前年度结余资金。

（二）本部门2024年度总支出2509.79万元，其中本年支出2386.12万元，较2023年度决算数2606.32万元，减少96.53万元，下降3.70%，支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（201类）14.52万元，主要用于：国家赔偿费用支出。较2023年度决算数0.00万元，增加14.52万元，增长100%，主要原因是：由于2023年无该项目资金，为今年新增的国家赔偿费用，因而支出大额增加。

2.公共安全支出（204类）1636.06万元，主要用于：用于维持本级单位人员经费及各项检务办案工作、项目工程方面的支出。较2023年度决算数2099.65万元，减少463.59万元，下降22.08%，主要原因是：因采购资金严控于预算内，且年内对于宣传、委托业务的支出以及项目工程支出需求减少，因而预决算有较大差异。

3.社会保障和就业支出（208类）280.08万元，主要用于：用于本单位归口管理的行政单位离退休支出、机关事业单位基本养老保险缴费支出、财政对其他基本养老保险基金的补助及其他社会保障和就业支出。较2023年度决算数199.33万元，增加80.75万元，增长40.51%，主要原因是：由于2024年人员增加，随之增加相应的养老保险及其他保障费用支出。

4.卫生健康支出（210类）157.52万元，主要用于：本单位行政单位医疗、公务员医疗补助及其他行政事业单位医疗支出。较2023年度决算数99.92万元，增加57.6万元，增长57.65%，主要原因是：由于2024年人员增加，随之增加相应的行政单位医疗、公务员医疗补助及其他行政事业单位医疗费用支出。

5.城乡社区支出（212类）177.7万元，主要用于：本单位项目建设工程、专用设备购置。较2023年度决算数0.00万元，增加177.7万元，增长100%，主要原因是：由于2023年无该项目资金，为今年所新增的大额政府债券资金，因而支出大额增加。

6.住房保障支出（221类）120.23万元，主要用于：按照国家政策规定向职工发放的住房公积金方面的支出。较2023年度决算数83.43万元，增加36.8万元，增长44.11%，主要原因是：随着2024年人员基数的增长，随之增加了住房公积金的费用支出。

结余分配0.00万元，为事业单位按会计制度规定缴纳的所得税、提取的专用结余以及转入非财政拨款结余的资金等。较2023年决算0.00万元，增加0.00万元，主要原因是：本单位不是事业单位，无此项开支。

年末结转和结余123.67万元，为单位按有关规定结转到下年或者以后年度继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。较2023年度决算数123.99万元，减少0.32万元，下降0.26%，主要原因是我院自2023年上划至南宁市本级后，经开区财政暂停拨付我院检察室办公办案经费，但办案办公支出依然随着检察室案件数量增长而增长，从而需要使用以前年度结余资金用于保障。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

南宁市江南区人民检察院2024年度一般公共预算财政拨款支出2047.29万元，较2023年度决算数增加291.95万元，增长16.63%，其中：基本支出1476.02万元，项目支出571.28万元。

南宁市江南区人民检察院2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为2164.29万元，支出决算为2047.29万元，完成年初预算的94.59%。

(1)一般公共服务支出(类)其他一般公共服务支出(款)国家赔偿费用支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为10.52万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：由于中央政法转移支付资金不列入部门预算中，均在年中进行追加下达，致使该项支出决算数大于年初预算数。

(2)公共安全支出(类)检察(款)行政运行(项)年初预算为1316.02万元，支出决算为1296.13万元，完成年初预算的98.49%。预决算存有差异原因是：该项主要用于行政机关日常运行维护经费的支出，预决算差异小，基本完成本年预算目标。

(3)公共安全支出(类)检察(款)一般行政管理事务(项)年初预算为54.01万元，支出决算为31.38万元，完成年初预算的58.1%。预决算存有差异原因是：预决算差异较大，主要是年内对于宣传、委托业务的支出需求减少，从而削减了相应的项目支出经费。

(4)公共安全支出(类)检察(款)检察监督(项)年初预算为237.66万元，支出决算为146.65万元，完成年初预算的61.71%。预决算存有差异原因是：该项用于检察业务办案经费、装备经费，由于年内该项经费支出需求较少，按实际发生资金进行结算，因而预算差异较大。

(5)公共安全支出(类)其他公共安全支出(款)国家司法救助支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为20.0万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：由于司法救助金不列入部门预算中，均在年中进行追加下达，致使该项支出决算数大于年初预算数。

(6)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)行政单位离退休(项)年初预算为37.34万元，支出决算为38.77万元，完成年初预算的103.83%。预决算存有差异原因是：由于退休人员的生活补助标准的提高，导致该项支出增加，略高于预算数。

(7)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位基本养老保险缴费支出(项)年初预算为136.82万元，支出决算为148.3万元，完成年初预算的108.39%。预决算存有差异原因是：由于单位机关单位养老保险年度基数的调整，以及新进人员增多，导致该项支出有增长。

(8)社会保障和就业支出(类)行政事业单位养老支出(款)机关事业单位职业年金缴费支出(项)年初预算为66.84万元，支出决算为77.79万元，完成年初预算的116.38%。预决算存有差异原因是：由于单位职业年金年度基数的调整，以及新进人员增多，导致该项支出有增长。

(9)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)行政单位医疗(项)年初预算为54.73万元，支出决算为60.48万元，完成年初预算的110.51%。预决算存有差异原因是：由于医疗保险保障年度基数的调整，以及新进人员增多，导致行政医疗支出有增长，略高于预算数。

(10)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)公务员医疗补助(项)年初预算为87.57万元，支出决算为96.35万元，完成年初预算的110.03%。预决算存有差异原因是：略高于年初预算目标，是由于退休人员小幅度增加从而公务员医疗补助比率小幅度增高。

(11)卫生健康支出(类)行政事业单位医疗(款)其他行政事业单位医疗支出(项)年初预算为0.69万元，支出决算为0.68万元，完成年初预算的98.55%。预决算存有差异原因是：该项用于公务员住院医疗补助的报销，该项目按实际发生资金进行结算，基本完成当年预算目标，差异金额小。

(12)住房保障支出(类)住房改革支出(款)住房公积金(项)年初预算为102.61万元，支出决算为120.23万元，完成年初预算的117.17%。预决算存有差异原因是：由于年度公积金基数的调整，以及新进人员增多，致使住房公积金支出有增长，略高于预算数。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

南宁市江南区人民检察院2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1476.02万元，其中：人员经费1303.66万元，主要包括：基本工资,津贴补贴,奖金,机关事业单位基本养老保险缴费,职业年金缴费,职工基本医疗保险缴费,公务员医疗补助缴费,其他社会保障缴费,住房公积金,生活补助；公用经费支出172.36万元，主要包括：办公费,印刷费,水费,电费,邮电费,差旅费,维修（护）费,租赁费,培训费,公务接待费,工会经费,福利费,公务用车运行维护费,其他交通费用,其他商品和服务支出支出具体情况如下：

(1)工资福利支出1262.65万元，完成年初预算的104%。预决算存有差异原因是：由于年度社保基数、公积金基数的调整，致使工资福利支出有增长，略高于预算数。

(2)商品和服务支出167.9万元，完成年初预算的92.57%。预决算存有差异原因是：按日常办公运行实际支出在定额公用经费、交通补助内执行支出，基本完成当年预算目标，差异金额小。

(3)对个人和家庭的补助41.01万元，完成年初预算的103.61%。预决算存有差异原因是：由于退休人员生活补助标准的大幅提高，致使该项支出高于预算数。

(4)资本性支出4.46万元，完成年初预算的100%。预决算存有差异原因是：根据年中购买办公家具、空调的实际需要，进行定额公用经费的调剂使用，致使该支出预决算有差异。

四、2024年度政府性基金预算支出决算情况

南宁市江南区人民检察院2024年度政府性基金支出177.70万元，较2023年度决算数0.00万元，增加177.70万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出177.70万元。

南宁市江南区人民检察院2024年度政府性基金支出年初预算为0.00万元，支出决算为177.70万元，完成年初预算的100.00%。

(1)城乡社区支出(类)国有土地使用权出让收入对应专项债务收入安排的支出(款)城市建设支出(项)年初预算为0.00万元，支出决算为177.7万元，完成年初预算的100.0%。预决算存有差异原因是：无差异。

五、2024年度国有资本经营预算支出决算情况

南宁市江南区人民检察院2024年度国有资本经营预算支出0.00万元,较2023年度决算数0.00万元，增加0.00万元，其中：基本支出0.00万元，项目支出0.00万元。

南宁市江南区人民检察院2024年度国有资本经营预算支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的100.00%。

六、财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出预算为19.21万元，支出决算为18.06万元，完成全年预算的94.01%，比上年决算数15.75万元，增加2.31万元，增长14.67%，主要原因是：培训费和公务用车运行维护费增加。其中：因公出国（境）费支出决算0.00万元，公务用车购置及运行费支出决算17.84万元，公务接待费支出决算0.22万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成全年预算的0%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数0.00万元，增加0.00万元，全年使用财政拨款安排0（局、办、镇）机关、0个所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。开支内容包括：无该项支出内容。

（二）公务用车购置及运行维护费支出预算为17.84万元，支出决算为17.84万元，比上年决算数15.60万元，增加2.24万元，增长14.36%，其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年预算数为0.00万元，完成全年预算的0%。预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数增加0.00万元。原因是：无该项购置。

公务用车运行费支出17.84万元，全年预算数为17.84万元，完成全年预算的100.00%，预决算存有差异原因是：无差异；比上年决算数增加2.24万元。原因是：由于今年外出提审办案。出差次数增加，导致公车使用频繁，致使公务用车运行费用增加。2024年本级及所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为7.00辆，全年运行费支出17.84万元。

（三）公务接待费支出预算为1.37万元，支出决算为0.22万元，完成全年预算的16.06%，预决算存有差异原因是：据市财政“过紧日子”的文件要求，削减本年度公务接待费；比上年决算数0.15万元，增加0.07万元，增长46.67%，主要原因是：由于今年接待人数较去年增加，导致公务接待费增加。国内公务接待批次2次，人次14次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

本部门2024年度机关运行经费年初预算为181.37万元,支出决算172.36万元，完成年初预算的95.03%，预决算存有差异原因是：根据市财政“过紧日子”的文件要求，厉行节约，减少机关运行经费。比上年决算数166.37万元，增加5.99万元，增长3.60%，主要原因是：人员基数的增加，随之增加必要的机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明

本部门2024年度政府采购支出总额167.72万元，其中：政府采购货物支出92.56万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出75.16万元。授予中小企业合同金额167.72万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占授予中小企业合同金额的0.00%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的55.19%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%；服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的44.81%。

（三）国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，本部门共有车辆7辆，其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车7辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位单价100万元（含）以上设备（不含车辆）0台（套）。

八、预算绩效管理工作开展情况

（一）绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门组织2024年度一般公共预算支出项目全面开展绩效自评。共涉及资金674.74万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度新增政府专项债券1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及基金177.70万元，占政府性基金预算项目总额的100%。从自评情况来看，预算绩效目标项目的完成度参差不齐，有少部分项目绩效完成度有待提升。组织部门整体支出绩效自评。绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。从评价情况来看，年初设定的多项绩效指标均已按计划部分完成，部分绩效目标的完成情况与预期设定存在一定差距。共组织对“政法纪检监察转移支付资金——办案业务经费”等13个项目进行了部门绩效评价，涉及一般公共预算支出674.74万元，政府性基金预算支出177.70万元。从评价情况来看，整体预算执行率为70.89%，其中10个项目评为一等，占项目总数比例76.92%；2个项目评为二等占项目总数比例16.67%；1个项目评为三等，占项目总数比例7.69%。

（二）部门决算中项目绩效自评结果。

我部门根据年初设定的绩效目标，共对13个项目开展了绩效自评工作。我部门主要的项目绩效自评结果情况为：检察业务委托业务费项目自评综述：全年预算数24.01万元，执行数20.09万元，执行率为83.66%，自评得分为84.77分；司法救助金项目自评综述：全年预算数20.00万元，执行数20.00万元，执行率为100%，自评得分为93.33分；综合楼物业管理费项目自评综述：全年预算数63.00万元，执行数51.12万元，执行率为81.14%，自评得分为98.11；检察业务宣传费用项目自评总数：全年预算数15.00万元，执行数11.29万元，执行率为75.26%，自评得分为97.53；检察工作业务费项目自评综述：全年预算数15.00万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为75；司法警察法定工作日之外加班补贴项目自评综述：全年预算数2.56万元，执行数2.55万元，执行率为99.98%，自评得分为99.84；办案业务费项目自评综述：全年预算数28.13万元，执行数25.38万元，执行率为90.21%，自评得分为99.02；政法纪检监察转移支付资金——办案业务经费项目自评综述：全年预算数200.00万元，执行数14.53万元，执行率为7.26%，自评得分为90.73；抚恤金项目自评综述：全年预算数27.64万元，执行数27.64万元，执行率为100%，自评得分为100；小儿医疗统筹项目自评综述：全年预算数5万元，执行数0万元，执行率为0%，自评得分为80；检察业务培训费项目自评综述：全年预算数3.67万元，执行数3.37万元，执行率为91.86%，自评得分为99.19；外聘人员经费项目自评综述：全年预算数270.73万元，执行数249.82万元，执行率为92.28%，自评得分为99.23；新增政府专项债券自评综述：全年预算数177.70万元，执行数177.70万元，执行率为100%，自评得分为100；项目绩效目标总体完成情况良好，部分完成预期设定的绩效目标。发现的主要问题及原因：一是财政资金紧张，严控项目经费支出，导致项目支出率较低，无法完成绩效目标；二是对于项目支出的年度规划制定不及时，支出存在拖沓的现象。同时下一步改进措施：一是：对存在的问题，本单位认真反思，积极主动作为，及时向财政申请经费支付；二是：提高绩效目标监管力度，督促项目加快完成进程。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余（含专用结余）：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余、专用结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。